Кто должен отчитаться о валютных счетах за рубежом? О штрафах за несвоевременное уведомление ...

( ) () , , , , , . , () ?

, 12.12.15 . 1365 « — () » 10.12.03 . 173- « » ( — 173-).

() , (. 1 . 12 173-). 8.06.15 . 140- « () » ( — 140-) — ( 15.10.15 . -4-17/18004@, 13.04.16 . 03-10-10/21088, 22.09.15 . 03–0310/54214).

— () , — ( 14.06.16 . -3-17/2664@). , , , .

, () . — . « » , .. 6 . 1 . 1 173-, . ( 3.09.14 . -3-17/2962).

, :

, ( ) ; .

, ( ) , , . , 365 (366) , .

! , . ( 4.04.14 . 33–10871/14).

, , ( , ), . , , ( ) , , .

«» .

. 12 173-. :

( ); , (); , ( ); , , ( ); , — ( ); () — , ; ( ); , , ; , -; , , , .

, — , , — , :

() — ; ; () , — , (, , , ).

! , , , : www.oecd.org www.fatf-gafi.org.

, , , , , . , , , .

, , , . — (. 15.25 ).

- () .

— . , , .

— , () . 15.25 — ? (75%) 1 (100%) . , ( 13% 20 40% ).

( , ), — .

,

(. 1 . 3 140-):

() , , ; () , () , .

, — 1.01.2015 . () () (. 2 . 12 173-), .

— () ( 14.06.16 . -3-17/2664@).

— , , ( 7.08.14 . 12-1-4/1871).

1 2015 . - () , (. 7 . 12 173-).

() 2015 . — , 12.12.15 . 1365.

, ( , ).

18.05.16 . -7-6/326@ .

2 , :

..., — ; , (); ; ; (); .

() :

; ; — ; — .

() .

— , 1 , ( 1 31 ). 1 2016 . ( 13.01.2016 .).

() 1 2016 ., — , . 3 . 76.1 , (. 4 140-).

1 2016 . . . 6 . 15.25 .

, 2 . 3 . . 300 500 . ( 10 ), 2 . 3 . . ( 30 ).

(), ?

. , , () ( ) . .

-, — , 173- ( ), .

-, 12 2016 . ( ) , 80 , . , «» .

, 2018 ., .

Read Full Article